在APortal系统中实现的预算执行流程如下图所示：

• 预算的编制过程在ERP系统中完成；
• 预算编制完成后，通过Excel形式导入到BPM系统的预算列表；
  • 预算按照部门、类别（一般费用，出差费用，采购费用，所有费用等）进行管理；
  • 导入的预算可以按月拆分，但预算控制不按月处理，每月的数字仅用于报表对照
• 申请人在费用类单据中需要选择可用的预算编号（根据部门和费用类型自动获得可用的预算编号进行选择）
• 申请提交时如果预算不足，提示用户不允许提交
• 费用流程启动时，自动计算相应预算编号的剩余预算是否能够覆盖单据费用；如果可以，则从相应的预算编号中冻结这部分的预算；否则，单据自动退回申请人并通过邮件通知原申请人预算不足；
• 费用审批流程完成后，则冻结的预算被正式扣减；如果在费用审批过程中被拒绝，则相应的冻结预算被释放；
• 预算不足的情况下，申请人通过发起“额外预算申请”或“预算转移及合并申请”流程，以调整预算的可用额度；调整预算获得批准后再次发起流程（或对原来的流程重新提交）

预算导入

预算数据在企业的ERP系统中编制完成后，通过Excel格式数据文件导入到系统中。导入表格的样式如下图所示。

可一次性导入整个财年的预算，也可以以季度或半年度为单位导入。导入数据包括预算科目编号，预算名称（可选），预算总金额，额外预算金额，已冻结金额，已使用金额，可用金额，对应的公司、部门，每月预算金额，以及每行预算相对应的可用日期范围。

出差费用报销流程（预算使用）

• 在出差费用报销流程提交时，根据费用类型、当前用户所属的公司和部门，申请人可以选择相关的预算名称；
• 预算选择后，会将选择的预算的预算总额和当前可用额度列出供用户参考；
• 单据提交后，在流程正式启动前再次检查预算是否足够；
• 单据提交成功后，相应额度的预算被冻结，如果单据被退回则冻结预算被释放；如果预算最终审批通过，则冻结预算被正式扣减。

采购流程（预算冻结、解冻和预算使用）

和采购相关的流程包含采购申请和付款申请两个流程，在这两个流程中分别对应预算冻结和预算使用两个预算步骤。

采购预算冻结说明：

• 采购申请提交后，向预算处理服务程序提交一个预算冻结申请。
• 预算处理服务统一处理预算冻结，如果成功触发流程继续流转，否则超预算退回申请。
• 流程图中“预算冻结”节点即是用于预算冻结处理的操作。

采购付款预算使用说明：

• 采购付款审批完成后，付款金额将从预算的已冻结金额转为已使用金额；
• 流程图上的“采购冻结预算使用处理”节点即用于以上的冻结转使用处理。

预算转移、合并、手工调整

在系统中可以将不同部门、不同类别的预算进行转移、合并和手工调整的流程申请，以对应预算执行过程中出现的实际业务需求。

如上图所示，用户实现如下预算转移申请：

• 转入预算：2016IT-SN1
• 转出预算：2016MK-SN1
• 转移金额：10000

预算转出处理说明：

• 申请审批通过后，转出预算金额以负数形式计入转出预算编号的额外预算金额。
• 转入预算金额以正数形式计入转入预算编号的额外预算金额

额外预算

预算超过原先设定范围以后，通常有2种处理方式：

• 使用『额外预算申请』流程，在现有预算以外申请额外预算；公司的总体预算确定以后要增加预算的话，需要较为严格的审批流程，类似预算编制过程，通常需要到公司最高层领导审批；
• 使用『预算转移及合并申请』流程，将本部门其他类别的预算，或是不同部门之间的预算进行转移或合并，这种方式预算总额不变。

预算查询

各个部门负责人和财务部门用户在系统中可以根据部门、预算代码、预算名称等条件，对预算金额进行查询：